白水县新闻资讯
当前位置 主页 > 金融新闻 >

8.6亿大案!银行行长做假,骗过了审计,还被判刑了!_

2020-05-29 05:10   编辑:admin   人气: 次   评论(

8.6亿大案!银行行长做假,骗过了审计,还被判刑了!

楚深

收到造假数亿元的银行询证函,因为想着帮客户“应付”审计,日后还能方便拉来存款,山东一银行行长寇某竟然同意盖章。没想到,这一如意算盘落空,其本人最终也被判刑。

近日,法院作出终审裁定,认为寇某违反规定,出具与银行业务情况不相符的询证函,情节严重,其行为构成违规出具金融票证罪。

值得注意的是,寇某同意盖章的两份询证函,涉案金额达8.6亿元,而参与询证的会计师事务所,是瑞华和德勤。

为应付年终审计

询证函造假数亿元

近日,中国裁判文书网上公布的山东省淄博市中级人民法院二审刑事裁定书揭开了这起案件的诸多细节。

故事要从港股上市公司东岳集团2014年年度财务报表的审计说起。

询证函是审计工作的重要环节。法院裁判文书显示,瑞华和德勤参与了东岳集团的财务审计工作,两家会计师事务所分别就东岳集团下属公司山东东岳化工有限公司(以下简称“东岳化工”)和山东东岳高分子材料有限公司(以下简称“东岳高分子”)相关资金向齐商银行股份有限公司(以下简称“齐商银行”)桓台支行进行询证。

询证内容为:东岳化工委托贷款项下本金4.18亿元,资金使用方齐商银行;东岳高分子委托贷款项下资金使用方齐商银行三笔,本金分别为3.32亿元、5000万元、6000万元(合计4.42亿元)。

实际上,上述询证函中的金额存在造假。证人巩某证言证实,2015年1月,进行财务审计的瑞华工作人员给东岳集团提供银行询证函空白电子表格让结算中心填写,时任东岳集团结算中心主任的李某1安排其和张某分别负责填写东岳材料和东岳化工的银行询证函。

按照巩某的说法,其按照李某1的要求填写了内容虚假的银行询证函。其填写的询证函中第五项“委托贷款”中,关于资金使用方为齐商银行的三笔委托贷款是虚假的,上述3笔“委托贷款”合计4.42亿元,实际上该等金额是近几年李某1安排借给李某2控制的各公司的多笔短期借款,并不是通过齐商银行进行的正规委托贷款。

历史咨询      体育新闻      时尚新闻      教育新闻      汽车资讯      财经资讯      大咖名流      健康新闻      女性生活      科技前沿     

Power by DedeCms